Flujo de caja de una actividad propiaBásico

Flujo de caja de una actividad propia Ver el dinero que realmente entra y sale Ver el dinero que realmente entra y sale Reconstruir caja y separar operación, inversión y financiación en un modelo educativo. ¿Una actividad rentable puede quedarse sin dinero para pagar? El flujo de caja sigue cobros y pagos, no solo ventas y gastos reconocidos. Una venta a crédito puede aumentar resultado sin traer efectivo hoy; un préstamo trae efectivo sin producir ventas. Reconstruir saldo inicial más entradas menos salidas en una moneda y período definidos. Mantener pendientes fuera de movimientos ejecutados, pero dentro del calendario previsto. Agrupar movimientos por actividad ayuda a explicar el saldo: operación cotidiana, compra o venta de equipo y financiación. Esta clasificación es pedagógica, no un estado certificado bajo normas contables. Intereses, impuestos y transacciones no monetarias requieren política aplicable; no imponer una clasificación fiscal universal. El saldo puede crecer por endeudamiento mientras la operación consume caja. Caso resuelto paso a paso Inicial 200; cobros clientes 600; pagos operación 450; equipo 120; préstamo recibido 100. Cierre 330. Caso resuelto paso a paso Flujos: operación +150, inversión −120, financiación +100; cambio neto +130. El préstamo no aumenta ventas. Inicial 150; clientes 500; proveedores y servicios 380; equipo 90; aporte del propietario 60. Calcular flujos y cierre. Operación +120, inversión −90, financiación +60; cambio +90; cierre 240. No hay datos suficientes para calcular utilidad completa. Clasificar una semana ficticia por propósito y comprobar que la suma explica el cambio de caja. Cobrar no siempre es vender. Cambio de caja no equivale a utilidad.