Crédito y deudaAvanzado

Castigo de Cartera

Cuando un banco decide contablemente dar por perdida una deuda muy atrasada, aunque la deuda sigue existiendo y el deudor la sigue debiendo. Es una decisión interna del banco, no un perdón de la deuda.

Cómo se ve en la vida real

Debés $2,000 en una tarjeta desde hace más de un año sin pagar nada. El banco la castiga contablemente — la saca de sus cuentas como activo recuperable — pero eso no borra tu deuda: te la pueden seguir cobrando o vendérsela a un tercero.

Cómo se calcula

Práctica contable regulada por la que una entidad financiera reclasifica un crédito muy vencido como pérdida, dejando de contarlo como activo en sus estados financieros. No extingue la obligación del deudor ni equivale a una condonación.

Para ir más a fondo

El castigo de cartera es una decisión de gestión de riesgo del banco, exigida o permitida por el regulador financiero tras cierto número de días de mora, no una negociación con el deudor. Después de castigada, la deuda suele venderse a una empresa de cobranza a un valor muy por debajo del saldo original — eso a veces abre una oportunidad real de negociar un pago menor al de la deuda inicial.

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Cesión de Cartera (Venta de Deuda)Cuando el banco al que le debías le vende tu deuda a otra empresa, generalmente de cobranza. A partir de ese momento, le debés a la nueva empresa, no al banco original.Mora (Pago Atrasado)Cuando no pagás una cuota en la fecha que correspondía.Reestructuración de DeudaCuando renegociás con quien te prestó dinero para cambiar las condiciones de tu deuda — más plazo, una cuota más baja u otra tasa — porque no podés seguir pagando como estaba pactado.Prescripción de la DeudaDespués de cierto tiempo sin que el acreedor haga una gestión formal de cobro, la ley le puede quitar la posibilidad de exigirte esa deuda ante un juez, aunque técnicamente la sigas debiendo.

Preguntas frecuentes

¿Qué es castigo de cartera?: Cuando un banco decide contablemente dar por perdida una deuda muy atrasada, aunque la deuda sigue existiendo y el deudor la sigue debiendo. Es una decisión interna del banco, no un perdón de la deuda.
¿Cómo se ve castigo de cartera en la vida real?: Debés $2,000 en una tarjeta desde hace más de un año sin pagar nada. El banco la castiga contablemente — la saca de sus cuentas como activo recuperable — pero eso no borra tu deuda: te la pueden seguir cobrando o vendérsela a un tercero.
¿Cómo se calcula castigo de cartera?: Práctica contable regulada por la que una entidad financiera reclasifica un crédito muy vencido como pérdida, dejando de contarlo como activo en sus estados financieros. No extingue la obligación del deudor ni equivale a una condonación.

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